关于昆明经济技术开发区大冲片区32号路、43号路新建工程竣工结算审计结果公示公告
昆明国家级经济技术开发区（以下简称：昆明经开区）综合管理部根据《中华人民共和国审计法》、《昆明市政府投资建设项目审计监督管理办法》（昆政发[2005]12号）、《昆明市人民政府办公厅关于印发国有投资建设项目预算和决算公示制度实施暂行办法的通知》（昆政办[2009]161号）以及《昆明经济技术开发区管理委员会委托社会中介机构承办审计业务有关事项的规定》的相关要求，对昆明经济技术开发区大冲片区32号路、43号路新建工程进行了竣工结算审计。现将审计结果公告如下：
一、审计的基本情况
昆明经济技术开发区大冲片区32号路、43号路新建工程，经过公开招投标，由中铁建工集团有限公司承建，中标金额为11 319 127元元，合同工期112日历天。工程实际开工日期为2020年7月1日，因设计变更导致工期延误，经甲方同意，工期顺延，实际完工时间为2021年10月14日，实际工期112日历天。主要工程内容为道路工程、给排水工程、电力基础工程、通讯基础工程等。
项目送审结算金额13 592 384.65元，经审计并经建设单位、施工单位确认，最终审定金额12 532 936.42元，审减金额1 059 448.23元。
二、审计依据
建设部、云南省建设厅及有关职能部门关于基本建设
及造价管理的有关政策、法律法规，相关图纸、合同、文件等。主要如下：
1、《（中价协）工程造价咨询业务操作指导规程》；
2、《工程造价咨询单位行为准则》；
3、《造价工程师职业道德行为标准》；
4、《云南省2003版建设工程造价计价依据》云建标（2003）668号及配套的相关费用定额、文件；
5、造价管理的有关政策、法律、法规；
6、施工合同、竣工图纸、工程结算书、现场签证表、工程竣工资料等。
三、审计发现的问题及建议
(一）该项目存在多计工程量、多计清单项、材料价格不合理等问题，多计工程价款1059448.23元。
（二）本工程部分签证变更资料时间签订不完整，如变更编号：JK32#、43#-BG-04监理工程师签字栏签字日期空缺。
（三）根据《昆明经济技术开发区投资开发（集团）有限公司建设工程项目管理办法》、《昆明经济技术开发区政府投资建设项目工程变更管理办法（修订）》规定：工程变更审批应高效且可控，变更前，变更申请审批时限应控制在14天内（按建设管理单位接件计时）；变更完成后，工程变更报告审核时限应控制在14天内（按建设管理单位接件计时），需上报集团公司工程管理委员会和项目主管部门批准的，在准备变更前，邀请上级单位提前介入，以便留足审批时间，报上级部门批准，每级预留审批时间不少于5天。本工程竣工验收时间为2021年10月14日，部分签证变更资料（如变更编号：JK32#、43#-BG-04）中技术部门、工程管理部门签字时间为2022年，签字时间在竣工验收时间之后。
请昆明经济技术开发区建设管理有限公司就以上问题进行自检自查，提出具体明确的整改措施，60天内将整改报告报综合管理部审计科。
