昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园2026年部门预算编制说明
一、 基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
我单位是学前教育公办幼儿园，坚持贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学；负责本单位保育教育管理及教研教改工作，全力推进素质教育；负责本单位教职工人事管理、继续教育、考核考评等工作。我单位为财政全额拨款事业单位，实施3—6岁学龄前幼儿教育（学前教育）。
（二）机构设置情况
我部门共设置2个内设机构，包括：办公室、财务室。所属单位0个。
（三）重点工作概述
我单位2026年的主要工作是积极配合人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规。完善办园条件，保障幼儿的学习与发展，为幼儿准备适宜、丰富的环境。遵循幼儿身心发展规律，研究保教过程的特点和规律，开展科学的保教活动，努力建立起丰富、适宜、有效的师幼关系。积极组织动员、组织学龄前幼儿入学，严格执行《3—6岁儿童学习与发展指南》。负责抓好学前教育工作，负责教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；负责财务管理，改善办园条件，负责幼儿园后勤财务工作等等。
二、 预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制12人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制12人。在职实有29人，其中：财政全额保障29人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、 预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入9,977,245元，其中：一般公共预算7,956,245元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入2,021,000元。
与上年对比，2026年部门财务总收入9,977,245元，较上年增加453,984元，主要原因分析：2026年物业管理服务费预算减少19,7000元，会议桌椅采购项目预算减少42,400元，教师活动专项经费预算减少13,000元，教学活动专项经费预算增加41,600元，所以项目支出减少210,800元；2026年非同级财政拨款经费预算增加835,000元，主要新增项目非同级财政拨款结转结余资金预算600,000元。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入7,956,245元，其中:本年收入7,956,245元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7,956,245元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。
与上年对比2026年部门财政拨款收入7,956,245元，较上年减少381,016元，主要原因分析：2026年物业管理服务费预算减少197,000元，会议桌椅采购项目预算减少42,400元，教师活动专项经费预算减少13,000元，教学活动专项经费预算增加41,600元，所以项目支出减少210,800元。
四、 预算单位支出情况
2026年部门预算总支出9,977,245元。财政拨款安排支出9,977,245元，其中：基本支出6,798,365元，与上年对比，基本支出减少170,216元，主要原因分析：2026年昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园社保缴费预算减少，所以基本支出减少；项目支出3,178,880元，与上年对比，项目支出增加624,200元，主要原因分析：2026年昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园非同级财政拨款经费预算增加，因此项目支出增加。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：
“2050201学前教育”科目：分别列“工资福利支出”4,793,924元，主要用于2026年在职人员的基本工资、津贴补贴、社保费的支出。“商品和服务支出”1,196,396元，主要用于2026年学校日常工作经费的支出，如办公费、水电费、邮电费、工会经费、培训费、福利费、劳务派遣人员工资。“项目支出”一般公共预算1,157,880元，主要用于2026年政府采购项目和教学活动专项经费、教师活动专项经费；其他收入预算2,021,000元，主要用于2026年非同级财政拨款经费。
“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出科目，主要用于2026年部门基本养老保险缴费支出274,151元。
“2080506”机关事业单位职业年金缴费支出科目，主要用于2026年部门职业年金缴费支出137,075元。
“2210201”住房公积金缴费支出科目，主要用于2026年部门住房公积金缴费支出220,864元。
“2101102”事业单位医疗支出科目，主要用于2026年部门医
疗保险缴费支出175,955元。
“2050299”其他普通教育支出科目，主要用于2024年非同级财政拨款经费1,180,000元。
五、 市对下专项转移支付情况
经开区实行“乡财县管”模式，乡（镇）作为区级部门进行预算管理，故无对下转移支付。
（一）与中央配套事项
2026年我部门无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2026年我部门无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2026年我部门无经济社会事业发展事项。
六、 政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额1,742,480元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算892,480元、政府采购工程预算850,000元。
七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增
长0%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
增减变化原因：本单位无因公出国（境）费，此项无变化。
（二）公务接待费
昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
增减变化原因：本单位无公务接待费，此项无变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
增减变化原因：本单位无公务用车购置及运行维护费，此项无变化。
八、 重点项目预算绩效目标情况
昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园2026年无重点项目预算的绩效目标。
九、 其他公开信息
（一）专业名词解释
1. 一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
2. 一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。
3. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。主要原因分析：本单位不涉及此项经费。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化。主要原因分析：本单位不涉及此项经费。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，昆明经济技术开发区第三小学附属幼儿园资产总额2,548,571.33元，其中，流动资产2,297,520.87元，固定资产2,491,94.46元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1,856元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加401,656.68元，其中固定资产增加153,466.57元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。
