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昆明经济技术开发区2021年度地方财政总决算报告

2021年是中国共产党成立一百周年和 “十四五”规划开局之年，也是自贸区三年建设周期承上启下的关键一年，面对严峻复杂的国际形势、艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，全区财税部门在党工委和管委会的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真执行市十四届人大六次会议批准的财政预算，迎难而上，担当作为，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，积极的财政政策更加积极有为，较好完成了全年预算收支目标，地方财政运行总体平稳。

一、2021年地方财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

地方一般公共预算收入完成442,667万元，比2020年增收19,533万元，增长4.6%。其中：税收收入完成413,137万元，同比增收16,720万元，增长4%；非税收入完成29,530万元，同比增收2,813万元，增长11%。地方一般公共预算支出完成294,708万元。

地方一般公共预算收入442,667万元，返还性收入22,878万元，一般性转移支付收入24,123万元，专项转移支付收入42,799万元，调入资金810万元，动用预算稳定调节基金62,236万元，上年结余20,791万元，债务转贷收入24,150万元，收入方总计640,454万元；地方一般公共预算支出294,708万元，上解上级支出206,678万元，债务还本支出52,079万元（其中通过再融资债券转贷收入还本24,150万元，区级本级财力还本27,929万元），补充预算稳定调节基金74,816万元，支出方总计628,281万元。收支相抵，年终结余结转12,173万元。

（二）政府性基金收支完成情况

政府性基金预算收入完成92,972万元，比2020年减收168,376万元，下降64%；政府性基金预算支出完成103,880万元，减支203,723万元，下降66%。

政府性基金预算收入92,972万元，上级补助收入619万元，上年结余38,147万元，地方政府专项债务转贷收入6,200万元（为再融资债券转贷收入），收入方总计137,938万元；政府性基金预算支出103,880万元，上解支出-8,056万元（自贸区国有土地使用权上级补助收入以负上解的方式平衡结算单），地方政府专项债务还本支出12,400万元（其中通过再融资债券转贷收入还本支出6,200万元，区级本级财力安排还本支出6,200万元），支出方总计108,224万元。收支相抵，年终结余为29,714万元。

（三）国有资本经营收支完成情况

国有资本经营预算收入完成2,232万元，比2020年增收72万元，增长3%；受《昆明市财政局 昆明市国资委关于2021年第一批省属国有企业职工家属区“三供一业”分离移交省级财政补助资金清算的通知》（昆财资〔2021〕264号），收回经开区经发局财政专项资金6,316万元，冲减当年支出后，国有资本经营预算支出-4,808万元。

国有资本经营预算收入2,232万元，上级补助收入-5,936万元，上年结余0万元，收入方总计-3,704万元；国有资本经营预算支出-4,808万元，调出资金810万元，支出方总计-3,998万元。收支相抵，年终结余为294万元。

（四）社会保险基金收支完成情况

经开区社会保险基金收入3,586万元，社会保险基金支出3,008万元，加上以前年度结余6,738万元，收支相抵，本年收支结余7,316万元。  

二、2021年财税工作情况

一年来，财税部门紧紧围绕打造昆明现代制造业创新发展基地、建设昆明高质量跨越发展引领区的目标，大招商、强产业、促创新、建园区、美环境、优服务，特别是云南自贸区昆明片区建设和发展取得新进展。

（一）开源节流并重，千方百计狠抓收入

一是科学谋划收入征管。积极应对疫情冲击及经济形势下行对财政收入的影响，密切关注重点财源变化趋势，动态分析国家减税降费政策的影响，切实加强分析和预测工作，增强组织财政收入的主动性和预见性。

二是抓好协税护税，建立健全“企业内联”机制，由领导带队定期联系、走访企业，关心企业发展，了解企业经营状况，帮助企业解决问题。

三是抓牢新增税源，促进产业转型升级，发挥入区企业原有的生产效益，同时努力挖掘新产业，为园区的后续发展创造有利条件，并坚持“早落实，早出效益”的原则，确保各项企业扶持资金，特别是一些针对中小企业的扶持资金落实到位。

四是加大国有土地出让力度，配合相关部门努力全面完成国有土地出让收入目标。

五是依托自贸区建设有利时机，加大招商引资力度，深挖税源潜力，形成产业聚集、产值倍增的经济效应，进一步为自贸区建设注入资金“活水”，形成良好的经济循环。

六是严格执行中央厉行节约规定，牢固树立过“紧日子”思想，坚持勤俭办一切事业，大力压缩一般性支出，倡导艰苦奋斗、勤俭节约的作风，反对铺张浪费。

七是加大财政存量资金清理盘活力度，全年累计盘活财政存量资金6.27亿元，优先用于支持疫情防控和保基本民生、保运转方面的支出，真正把有限的资金用在“刀刃”上。

（二）精准应对形势，统筹财力保障园区及自贸区建设

一是坚决贯彻落实各项减税降费政策，坚持“放水养鱼”，为企业“松绑”让利，把减税降费的“减法”变成培植财源扩大税基的“加法”，通过帮助企业有效应对疫情，有序复工复产，进一步激发了市场主体的活力和发展后劲，实质降低了企业负担，全年区税务局完成减税降费8.93亿元。

二是积极支持产业转型升级与高质量发展，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，加大产业支持投入，转变投入方式，不断吸引大批优质税源企业落户经开区，推动了全区经济的持续发展。统筹投入0.84亿元，促进产业转型升级。围绕云南绿色“三张牌”和“八个跨境”产业优势，立足昆明片区四大主导产业，打造“传统产业+支柱产业+新兴产业”的迭代产业体系。统筹投入4.7亿元，促进科技创新发展。紧紧围绕自贸区建设发展，优化整合科技创新资源，支持实施高企培育计划，积极支持重点实验室、科技创新平台等建设。统筹投入2.5亿元，促进开放型经济发展。支持外贸、内贸稳增长，跨境电子商务，现代物流建设。

三是加快重大基础设施建设。统筹投入3.26亿元，围绕基础设施建设、重点产业园建设等重大工程，全面提升基础设施，构建现代综合交通体系，高标准推动城市更新改造和城乡融合发展，加快智慧城市建设。

四是切实加大争取上级补助资金力度，认真研究上级补助资金投向政策，积极做好向上级争取资金工作，全年共争取上级专项资金4.46亿元。

（三）做好“六稳”“六保”工作，稳步提高民生保障水平

坚持以人民为中心的发展思想，加大基本公共服务投入，全区民生支出18.87亿元，占一般公共预算支出的64%。

一是统筹投入1.4亿元，支持稳定和扩大就业。支持大学生、退役军人等重点群体就业创业和农村劳动力转移就业，支持职业技能提升行动。

二是统筹投入3.08亿元，支持教育优先发展。落实生均经费保障和学生国家资助等政策；支持实验小学、经开三中等教育基础设施建设；与云南民族大学合作推进澜湄职业教育基地建设。支持推进义务教育优质均衡，为城乡义务教育阶段家庭经济困难学生提供生活费补助，营养膳食补助。支持“三名”工程深入推进，扩大优质教育资源供给。

三是统筹投入0.28亿元，支持文体旅游事业发展。保障公共文化设施免费开放、文化遗产保护利用和修缮。支持社区综合文化服务中心建设。争取省级“旅游革命”奖励资金10万元，重点支持文旅产业融合高质量发展，推进重大文旅项目实施，促进旅游产业转型升级。

四是统筹投入1.37亿元，支持加强市域社会治理。支持扫黑除恶斗争、平安昆明建设、COP15大会安保、司法行政与法制建设等。

五是统筹投入890万元，全力支持抗击新冠肺炎疫情。坚持人民至上、生命至上，启动疫情保障应急机制，确保疫情防控、医疗救治、疫情防控人员补助、卫生应急体系建设、防控物资设备经费需求。按照“急事急办、特事特办”原则，开通资金拨付、医疗和社会保障、政府采购三条“绿色通道”，细化实施办法和措施，坚决贯彻落实中央和省市疫情防控财税支持政策。

六是落实直达资金惠企利民。严格按照规定做好直达资金的监管工作，并采取积极有效措施加快预算分配下达、支出使用和惠企利民补贴补助导入等工作进度。全年累计收到直达资金3,573万元，完成拨付3,401万元。

（四）牢固树立风险意识，抓好政府债务管理工作

牢固树立风险意识和底线思维，进一步加强地方政府债务管理，把规范管理和降低风险作为债务管理的主要工作，按时化解到期债务，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

一是加大资金统筹力度，维护政府信用。与财政预算同步编制政府债务收支预算，将债务收支纳入预算管理，全年安排还本付息资金5.94亿元，集中财力优先安排还本付息资金，维护政府信用。

二是有效化解政府债务和隐性债务，积极申请再融资债券。通过申请再融资债券3亿元，有效化解政府债务。

三是积极稳妥化解隐性债务。按照市委、市政府相关要求积极采取各项措施，稳妥化解存量政府债务、隐性债务风险，全年化解隐性债务3.2亿元。

四是加强隐性债务监测。保证新增债务限额控制在地方政府债务限额内，政府债务风险率控制在下达的风险预警线内。

五是规范PPP模式运作，推进重大项目建设。积极开展PPP项目规范管理，做好全国PPP项目综合信息平台新平台上线运行。加强财政支出及项目资金到位跟踪监测，完善系统监测数据库，为支出责任风险防控提供数据支撑，并督促项目合作双方履行出资责任，保障项目顺利推进实施。截至目前，PPP项目到位出资资金共0.94亿元，到位融资资金共18.15亿元。

（五）深化财政管理改革，持续提升现代财政治理能力

一是加强预算执行管理，严格执行《预算法》《预算法实施条例》，严格执行经党工委、管委会批准的预算，预算未安排原则上不得支出，确需追加的重大事项，必须严格按照法定程序办理。认真贯彻落实《昆明市财政局关于实施财政支出预算执行进度考核的通知》要求，不定期通报执行情况，将执行进度指标分月下达各预算部门。

二是深化财政预算管理。提高预算编制的完整性和科学性，将政府所有收支全部纳入预算管理，稳步推进全口径预算管理，推进中期财政规划管理改革。

三是继续推进预算编审体系电子化改革，提升跨年度预算平衡和中期财政规划管理机制的客观性和有效性。根据省、市部署要求，我区正式上线云南财政预算管理一体化服务平台，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，全面提高经开区各预算单位预算管理规范化、标准化和自动化水平。

四是继续推进国库集中支付电子化改革。严格执行公务卡结算制度，规范财政资金管理。草拟并印发了《中国（云南）自由贸易试验区昆明片区预算单位差旅电子凭证网上报销改革方案》，依托“公务之家”APP实现公务人员出差全流程电子化管理，进一步规范各预算单位差旅报销和公务人员差旅行为管理，有效降低党政机关行政运行成本。

五是加强政府信息公开。制定预决算公开工作方案，进一步细化公开内容，规范公开方式，完善公开内容，全面做好预（决）算、“三公”经费公开工作，主动接受监督。

六是积极推进政府采购营商环境优化，促进公平竞争，支持企业发展。一方面，贯彻落实“放管服”改革精神，持续推进“互联网+政府采购”，推进政府采购电子化平台建设，提高政府采购电子化水平，严格规范采购流程，将工作重点从事前审批审核转变为事中事后监管，促进监管工作向常态化、制度化转变。另一方面，严格按照相关规定及程序办理，积极应对质疑和投诉事项，加强合同履约管理，严格按照采购需求和采购文件签订采购合同对签订的合同及时进行公示和备案。

七是加强预算绩效管理，切实提高资金使用效率。按照中央、省市关于预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖的工作要求，继续扩大评价范围的规模，加强绩效评价结果应用，有条不紊地按工作流程推进绩效重点评价工作。此外，预算绩效管理还贯穿于预算执行、完成后等过程，通过全过程预算绩效管理，切实提高财政资金使用效益。

八是加强会计监督管理。切实履行会计监督职责，全面提升区内企事业单位会计信息质量和会计工作规范化管理水平，有效治理会计信息不规范问题，对区内企事业单位会计的财务制度执行情况、会计核算是否真实、信息披露情况、内部控制制度建设和实施情况等进行核查。

奋斗充满艰辛，成绩来之不易。回顾2021年财税工作，在世纪疫情对经济运行的冲击下，面对艰巨繁重的财税改革任务，全区财税部门锐意改革创新、奋力攻坚克难，圆满完成了全年财政收支任务。这些成绩的取得，是党工委和管委会正确领导的结果，也是各部门对财税工作支持、关心和理解的结果。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政改革发展仍然面临许多困难和问题。财政收支矛盾仍然突出，防范化解政府债务风险任务依然艰巨，财政资金使用的规范性、安全性、有效性仍需进一步提高。对于这些问题，我们将高度重视，积极稳妥地逐步解决。

当前和今后一个时期，国际环境日趋复杂，不稳定性不确定性明显增加，新冠肺炎疫情影响广泛深远，经济全球化遭遇逆流，做好2022年财税工作任务艰巨，深入推进财税改革责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，在党工委和管委会的坚强领导下，坚定信心、攻坚克难，顽强拼搏、砥砺前行，以优异成绩迎接党的二十大，为推进经开区经济社会各项事业全面发展提供坚强的财政保障！

附件1：昆明经济技术开发区2022年公开2021年度政府决算公开目录20220914104751968

附件2：昆明经济技术开发区2022年公开2021年度政府决算决算公开表20220914104751531

附件3：关于财政转移支付收入安排情况的说明20220914104752577

附件4：2021年昆明经济技术开发区一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明20220914104751921

附件5：举借债务情况的说明20220914104752031

附件6：关于预算绩效管理工作开展情况的说明202220220914104752109

附件7：关于重大政策及重点项目绩效目标执行结果情况的说明20220914104752639

附件8：关于一般公共预算“三公”经费决算汇总情况的说明(2021昌姣)20220914104752265

附件9：2021年社保基金决算情况的说明20220914104752421

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